2025년 연말정산이 다가오면서 직장인들의 관심이 집중되고 있습니다. 이번 연말정산에서는 국세청의 간소화 서비스와 여러 가지 세법 개정이 적용되어 더욱 편리하게 진행될 예정입니다.
연말정산 이해하기
연말정산의 개념
연말정산은 근로자가 한 해 동안 납부한 근로소득세를 정산하는 과정입니다. 원천징수한 세액이 연간 근로소득세액보다 많으면 환급받고, 적으면 추가 납부하게 됩니다.
변화된 서비스
2024년부터는 AI 상담 서비스가 24시간 운영되어 언제든지 궁금한 점을 문의할 수 있습니다. 이를 통해 더욱 편리하게 연말정산을 진행할 수 있게 되었습니다.
2025년 달라진 세법 개정 내용
새로운 세액공제
2024년부터 2026년까지 혼인신고를 한 부부는 각각 50만원씩, 총 100만원의 세액공제를 받을 수 있습니다. 출산과 보육수당의 비과세 한도도 월 20만원으로 상향되었습니다.
자녀세액공제 확대
8세 이상 20세 이하 자녀가 2명 이상인 경우, 자녀세액공제 금액이 5만원 증가하여 더 많은 혜택을 받을 수 있습니다.
확대된 공제항목 안내
주거비용 관련 공제
월세 세액공제 한도가 750만원에서 1000만원으로 상향조정되었습니다. 총급여가 8000만원 이하인 근로자는 월세액 중 1000만원을 한도로 세액공제를 받을 수 있습니다.
장기주택저당차입금 공제
이자상환 소득공제의 기준시가 요건이 완화되었고, 공제한도도 대폭 증가하였습니다. 이는 주거비 부담을 줄이는 데 도움이 될 것입니다.
직장인 연말정산 신청 방법
간소화 서비스 개통
2025년 1월 15일부터 국세청의 연말정산 간소화 서비스가 개통됩니다. 다양한 증명자료가 제공되어 자료 준비가 수월해질 것입니다.
신청 절차
회사는 2월 말까지 근로자들의 자료를 검토하고 세액을 계산하여 원천징수 영수증을 발급하게 됩니다. 최종 연말정산 결과는 2025년 3월 10일까지 완료됩니다.
간소화 서비스 자료 제출 방법
홈택스 활용
홈택스에 로그인한 후 ‘예상세액 계산하기’ 메뉴를 통해 환급금을 조회할 수 있습니다. 필요한 소득 및 공제 항목을 선택하여 조회한 후, ‘예상세액계산’을 클릭하면 됩니다.
부양가족 소득 확인
부양가족의 연간소득금액을 확인하여 공제 가능 여부를 판단해야 하며, 이는 특히 소득이 발생한 경우 중요합니다.
환급금 확인 및 수령 방법
환급금 확인
회사가 연말정산을 종료한 후, 2월분 급여 지급 시 발급한 ‘근로소득지급명세서’를 통해 환급금을 확인할 수 있습니다.
추가 납부 안내
추가 납부세액이 10만원을 초과하는 경우, 2월부터 4월까지의 급여에서 나누어 납부할 수 있습니다.
주요 공제항목
- 부양가족 공제 제한: 이혼한 배우자, 며느리, 사위 등은 기본공제를 받을 수 없습니다.
- 중복 공제 금지: 맞벌이 부부가 자녀를 중복 공제할 수 없습니다.
- 의료비 공제 제한: 실손보험금 등은 의료비 세액공제를 받을 수 없습니다.
직장인 여러분, 2025년 연말정산을 통해 더 많은 환급금을 받을 수 있도록 준비하시기 바랍니다. 모든 공제항목을 꼼꼼히 확인하여 최대한의 혜택을 누리시길 바랍니다.
자주 묻는 질문
질문1: 연말정산 간소화 서비스는 언제 시작되나요?
답변: 2025년 1월 15일부터 국세청의 연말정산 간소화 서비스가 개통됩니다.
질문2: 연말정산 환급금은 어떻게 확인하나요?
답변: 2월분 급여 지급 시 발급된 ‘근로소득지급명세서’를 통해 환급금을 확인할 수 있습니다.
질문3: 자녀세액공제는 어떻게 증가하나요?
답변: 8세 이상 20세 이하 자녀가 2명 이상인 경우 자녀세액공제 금액이 5만원 증가합니다.
질문4: AI 상담 서비스는 어떻게 이용하나요?
답변: 2024년부터 24시간 운영되는 AI 상담 서비스를 통해 언제든지 문의할 수 있습니다.
질문5: 환급금을 직접 신청할 수 있는 경우는?
답변: 기업의 부도나 임금체불 등으로 환급이 어려운 경우, 근로자가 국세청에 직접 환급을 신청할 수 있습니다.
질문6: 연말정산 모의계산은 어떻게 하나요?
답변: 홈택스의 자동계산기 사이트를 이용하여 예상세액을 계산할 수 있습니다.